清朝末年，東南錢業(yè)兩大家族鴻泰錢莊汪家和永豐錢莊許家是新安商會(huì)中的競爭對手。由于洋人壟斷華洋茶葉貿(mào)易，對華商大肆掠奪盤剝，汪家老太爺為新安數(shù)萬茶農(nóng)和數(shù)百茶商的生計(jì)考慮，決心開辟洋莊茶市場，要與洋人展開公平競爭。
然而，許家獨(dú)霸洋莊茶（茶葉出口）貿(mào)易市場多年，對新安茶商進(jìn)軍洋莊市場竭力阻撓。汪家和許家兩大家族間多年的矛盾爆發(fā)了。就在汪許兩家爆發(fā)公開沖突的時(shí)候，暮色中的程村正響起報(bào)喜的鑼聲，十二歲的小程天送(張磊 飾)參加鄉(xiāng)試考上了貢生，父親程德水是個(gè)梗直的私塾先生，在眾人的賀喜聲中，他憧憬著明年與兒子同上科舉考場，博取功名，光耀程家門楣。
適逢朝廷派欽差視察東南五省賑災(zāi)，許善夔(吳孟達(dá) 飾)知道消息后膽顫心驚，原來，唯利是圖的許善夔當(dāng)年曾利用商會(huì)指派自己主持賑災(zāi)事務(wù)時(shí)機(jī)，與徽州知府勾結(jié)貪污了賑災(zāi)糧款。汪家老太爺了解情況后，決定利用此事搜集證據(jù)舉報(bào)許家，清除許家這塊阻撓開展洋莊茶貿(mào)易的絆腳石。
程家將大禍臨頭，小天送卻不知道。他與石頭等小伙伴在街上游玩，見許家少爺許晴川欺負(fù)汪家小姐汪文靜(張靜靜 飾)和汪文雅(盧思思 飾)，便挺身出來打抱不平。許晴川落荒而逃，程天送和小伙伴們因此與汪家兩姐妹結(jié)下友誼。那天是小天送快樂少年時(shí)光的最后一天。
程知府曾經(jīng)是程德水的學(xué)生，為探知內(nèi)情，他借故召見程德水了解情況，一派書生氣的程德水將一切都說了出來。原來，程德水已經(jīng)決定要向欽差交出許家貪污的證據(jù)：賑災(zāi)賬冊。為了自保，程知府暗中動(dòng)了殺機(jī)。當(dāng)天夜晚，程知府聽許善夔匯報(bào)，了解了上門收買程德水被拒絕的情況，便強(qiáng)硬威脅許善夔，要他想辦法，必須將經(jīng)辦賑災(zāi)帳務(wù)的當(dāng)事證人程德水殺害滅口。
第二天，程知府在后院召集幕僚“玩票唱戲”，同時(shí)，許家雇兇大金牙設(shè)計(jì)動(dòng)手殺害了程德水；徽州“曹門廳”山寺內(nèi)演出了一場血腥的兇殺，而少年程天送當(dāng)場目睹了自己父親被殺害。知府師爺帶著從程德水身上搶來的賑災(zāi)賬冊回來復(fù)命。
在程知府曼妙的青衣演唱中，許善夔顫抖著手焚燒了記載著賑災(zāi)貪污證據(jù)的帳冊。
